作者：东莞张瑞山律师｜广东尚智和律师事务所

银行转账备注 “往来款”，被告当庭抗辩属于合作投资资金，是东莞民间借贷纠纷高频抗辩理由。想要说服法庭该笔款项属于借款而非合作资金，不能只靠转账流水，需要构建完整证据链，把 “借贷合意” 证明到位。结合东莞各镇法庭裁判口径，我们把证据分为直接证据、补强证据、反证反驳证据三类。

第一类是直接借贷合意证据，证明双方明确谈过借钱还钱。微信、短信完整聊天记录优先级最高，需要保留原始手机载体，不要只提交截图。聊天内容最好可以体现对方提出资金周转借款、出借人同意出借、谈过归还时间，事后催款对方承认欠钱、答应分期还款等内容。如果聊天记录已经删除，可以调取账单，必要时做电子证据存证公证。其次是事后形成的书面材料，包括欠条、还款承诺书、对账确认单，书面文字确认案涉往来款实际为借款，证明效力最强。另外合法录制的通话录音，对话清晰体现身份、金额、借款事实，也可以作为核心证据使用。

第二类是补强佐证证据。对方曾经部分还本付息的转账记录十分关键，如果收到过对方归还部分本金或者利息，能够侧面印证借贷关系。资金来源凭证，证明出借的款项是自有资金；证人证言，知晓借款事实的知情人出具证言，可辅助法官内心确信，但单独证人证言证明力弱，不能单独定案。

第三类是反驳对方 “合作资金” 抗辩的反证。如果被告主张案涉款项是合伙、合作出资，我方要重点收集证据反驳：双方没有签署书面合伙协议；没有约定盈亏共担、分红比例；没有参与项目经营管理记录；从来没有收到过合作分红；双方其他合作往来款项有单独结算记录，案涉这笔不属于合作投入。

东莞法院区分借款与合作资金重要判断标准：借款是到期还本付息，出借人不承担经营亏损；合作投资则风险共担、共享收益。如果对方拿不出合伙分红、共同经营证据，其合作资金抗辩力度就会大幅下降。

面对往来款性质争议，起诉前应当把全部证据交由律师梳理，剔除无效材料，整理规范证据目录再立案。